مؤسسة النقد العربي السعودي نظام مراقبة البنوك
من بين مختلف الأنظمة البنكية المقدمة من مؤسسة النقد العربي السعودي ؛ جاء نظام مراقبة البنوك ليكون هو الأهم على الإطلاق والأقدم والذي قد تم اعتماده منذ عام 1966م في عهد الملك فيصل بن عبد العزيز، وقد جاءت أهم مواد هذا النظام على النحو التالي [1]:
يُطلق مصطلح البنك على أي شخص اعتباري او شخص طبيعي يمارس الأعمال المصرفية بشكل أساسي داخل المملكة. يُحظر تمامًا على أي شخص سواء طبيعي أو اعتباري أن يقوم بممارسة تلك الأعمال المصرفية داخل المملكة إذا لم يحصل على تصريح ورخصة بذلك. لا يتم إصدار الموافقة على إقامة البنك إلا بعد تقديم الطلب المدعوم بالبيانات الأساسية والمطلوبة وما هي توصيات صاحب الطلب ويتم عرض الطلب اولًا على وزير المالية بالمملكة وحتى يحصل على الترخيص؛ يجب أن تكون شركة مساهمة سعودية وأن يكون رأس المال 2. 5 مليون ريال سعودي كحد أدنى. لا بد من موافقة وزير المالية على إنشاء البنك في ضوء ما يراه متوافقًا مع الصالح العام للاقتصاد الوطني بالمملكة. يجب أن لا تزيد قيمة التزامات البنك عن الودائع بما يزيد عن 15 من مجموع الاحتياطي ورأس المال المدفوع.
نظام مراقبة البنوك السعودي
وبإنشاء مؤسسة النقد العربي السعودي، بدأ النشاط المصرفي في المملكة، يسلك مساراً أكثر تنظيماً واحترافية مقارنة بما كان عليه الوضع في السابق، حيث بدأت المؤسسة في منح التراخيص للبنوك التجارية واحداً تلو الآخر، وقد منحت المؤسسة أول ترخيص لبنك تجاري للعمل في المملكة، للبنك الأهلي التجاري في عام 1953م. ومع تطور العمل المصرفي في المملكة ومنح التراخيص للبنوك، وغياب وجود نظام مالي خاص بها، دعت الحاجة إلى إصدار نظام لمراقبة البنوك، والذي يتكون من 26 مادة في عهد الملك فيصل بن عبدالعزيز –طيب الله ثراه– بموجب المرسوم الملكي رقم م/5 في عام 1386ه. يعتقد البعض...
أن نظام مراقبة البنوك، هو النظام الوحيد لدى مؤسسة النقد العربي السعودي الذي من خلاله تُراقب أعمال وأنشطة البنوك، إضافة إلى القطاعات والأنشطة الأخرى التي تشرف عليها المؤسسة، والصحيح هو أن نظام مراقبة البنوك يختص بمراقبة أعمال البنوك، في حين أن لدى المؤسسة نظامين رقابيين أساسيين آخرين، الأول: يختص بمراقبة شركات التمويل والذي يتكون من ثمانية فصول، تضمنت أربعين مادة، والثاني: يختص بمراقبة شركات التأمين التعاوني، والذي يتكون من خمس وعشرين مادة. كما أن هنالك قواعد منظمة لأعمال وأنشطة الصرافة في المملكة، وسيتم التعرض للنظامين ولتلك القواعد في وقتٍ لاحق بالتفصيل.
مؤسسة النقد العربي السعودي نظام مراقبة البنوك
الأربعاء 17 ربيع الأخر 1437 هـ - 27 يناير 2016م - العدد 17383
صفحة توعوية أسبوعية برعاية
مؤسسة النقد أقرت الأنظمة التي تضمن سلامة التعاملات المالية
برزت الحاجة لإيجاد نظام لمراقبة البنوك التجارية العاملة في المملكة العربية السعودية مع توسع العمل المصرفي وتشعب مجالاته، لا سيما وأن العمل المصرفي قد بدأ في السعودية منذ وقتٍ بعيد، وبالتحديد في عام 1926م، عندما بدأت الشركة التجارية الهولندية آنذاك (والتي تحولت فيما بعد في عام 1977م إلى البنك السعودي الهولندي بملكية معظمها سعودية)، وذلك عند زيارة المغفور له الملك فيصل بن عبدالعزيز (وزير الخارجية آنذاك) إلى هولندا في مهمة دبلوماسية. وفي ذات العام تم افتتاح أول فرع للشركة في مدينة جدة، الذي ساهم في تمويل إنشاء أول مختبر بكتيريا في المدينة. وتوسعت بعد ذلك أعمال الشركة لتقدم خدمات مصرفية متعددة، منها ما كان مخصصا لحجاج بيت الله الحرام، والآخر ما كان مخصصا لقطاع الأعمال، حيث على سبيل المثال قامت الشركة في عام 1930م بتمويل استيراد أول صفقة سيارات إلى المملكة من نوع فورد. في عام 1952م أنشئت مؤسسة النقد العربي السعودي (ساما)، كبنك مركزي للمملكة العربية السعودية، وكان إنشاء المؤسسة بمثابة بداية عصر اقتصادي جديد في المملكة، وبداية لعمل مصرفي منظم، حيث قد تولت المؤسسة تنظيم العمليات المالية وعمل المؤسسات المالية والصرافة في المملكة، إضافة إلى إصدار العملات السعودية المعدنية والورقية.
لائحة نظام مراقبة البنوك
ويتضح من هذا التعريف أن المتاجرة في العقارات والسلع المختلفة لا تدخل ضمن مفهوم الأعمال المصرفية. ثانيا: حظرت المادة العاشرة من النظام المذكور على أي بنك أن يزاول الأعمال الآتية:
1 – الاشتغال لحسابه أو بالعمولة، بتجارة الجملة أو التجزئة بما في ذلك تجارة الاستيراد أو التصدير. 2 – أن تكون له مصلحة مباشرة كمساهم أو كشريك أو كمالك أو بأية صفة أخرى في أي مشروع تجاري أو صناعي وزراعي أو أي مشروع آخر، إلا في الحدود المشار إليها في الفقرة (4) من هذه المادة ويستثنى من ذلك ما يؤول للبنك وفاء لدين له قبل الغير على أن يقوم البنك بتصفية ما آل إليه في خلال سنتين أو في خلال أية مدة أطول تحدد بعد الاتفاق مع المؤسسة (أي مؤسسة النقد العربي السعودي). 3 – شراء أسهم أي بنك يعمل في المملكة دون موافقة المؤسسة. 4 – امتلاك أسهم أية شركات مساهمة أخرى مؤسسة في المملكة تزيد قيمتها على 10 في المائة من رأسمالها المدفوع ويشترط ألا تتجاوز القيمة الاسمية لهذه الأسهم 20 في المائة من رأسمال البنك المدفوع واحتياطياته. 5 – امتلاك عقار أو استئجاره إلا إذا كان ذلك ضروريا لإدارة أعمال البنك أو لسكنى موظفيه أو للترفيه عنهم أو وفاء لدين للبنك قبل الغير.
نظام مراقبة البنوك هيئة الخبراء
ثانيا: اتخذت البنوك والمؤسسات المالية الإسلامية وبعض البنوك التقليدية التي اتجهت نحو الصيرفة الإسلامية من بيع التورق أسلوبا من أساليب تمويل العملاء ووضعت هيئات الرقابة الشرعية لهذه البنوك والمؤسسات الإجراءات الواجب اتباعها لتنفيذ هذا الأسلوب، وأضرب هنا مثلا بما قررته في هذا الصدد هيئة الفتوى والرقابة الشرعية في البنك الأهلي التجاري السعودي في محضر اجتماعها الثاني والثلاثين بتاريخ 21 – 22/6/1421هـ الموافق 19 – 20/9/2000، الذي أجازت فيه منتج (تيسير الأهلي بالسلع المحلية)، حيث قررت ما يلي:
1 – يقوم البنك بشراء كمية محددة من سلعة معينة تدخل بذلك في ملكيته دخولا شرعيا. 2 – يقوم البنك بعرض هذه السلع على عملائه. 3 – وبما أن هذه السلع تباع عن طريق الوصف لا عن طريق الرؤية غالبا، فإن على البنك أن يحدد هذه السلع صنفا ونوعا، وأن يصفها وصفا نافيا للجهالة بموجب شهادة الملكية بحيث يكون المبيع معلوما وموصوفا وصفا تنتفي معه الجهالة في البيع. 4 – يتقدم العميل بإبداء رغبته في شراء كمية محددة من هذه السلع بثمن مؤجل وبعد موافقة البنك على تلبية هذا الطلب يقوم البنك ببيع تلك الكمية على العميل بما يتفقان عليه من ثمن وأجل.
قواعد تطبيق أحكام نظام مراقبة البنوك
يطلق كثير من الفقهاء المعاصرين القول إن الوديعة البنكية مضمونة، ويترتب على هذا القول تكييفها بأنها قرض يجري عليها حكمه. لهذه المسألة أهمية خاصة وحضور خاص لدى الفقهاء عند كل حديث عن ربوية الفوائد على الودائع البنكية..
ولهذه المسألة حضور خاص لدى عامة المودعين عند أي شائعات تعثر أو اهتزاز للمركز المالي للبنك ولو كان بدرجتين على مقياس ريختر. ولهذه الأهمية الخاصة.. يرد هذا السؤال المهم: هل الوديعة البنكية مضمونة فعلا؟
الواقع أن الحكم الفقهي في هذه المسألة يجب أن يكون وفق الواقع الذي عليه الوديعة البنكية.. وهذا الواقع مرتبط ارتباطاً وثيقا بأمرين:
الأمر الأول: الأنظمة ذات الصلة بالوديعة البنكية. الأمر الثاني: الاتفاقية أو الشروط التي تحكم العلاقة بين العميل والبنك عند فتح حساب الوديعة. وأبدأ هنا بالإشارة إلى الأنظمة ذات الصلة، فأقول:
بالنظر إلى نظام ''مراقبة البنوك'' نجد أنه نص في المادة الثالثة على الآتي:(يشترط في الترخيص لبنك وطني: أن يكون شركة مساهمة سعودية) ومعلوم أن من أبرز خصائص شركة المساهمة أنها ذات مسؤولية محدودة، إذ ملاك الشركة ''المساهمون'' مسؤولون عن ديون الشركة في حدود موجوداتها فقط (وفقا للمادة147 من نظام الشركات) أي: أن الخسارة أو الديون لا تلحق ملاك الشركة في أموالهم الخاصة.
واكد المصرف المركزي على كافة البنوك ضرورة وضع إجراءات إدارية ومحاسبية سليمة وأنظمة رقابة داخلية ملائمة، خصوصا من أجل اكتشاف وحصر كافة التركزات الائتمانية كما هو مبين في هذا النظام، ومن أجل مراقبة وضبط تلك التركزات وفق السياسة الائتمانية العامة لكل بنك، ويجب أن تتم الموافقة على تطبيق هذه الإجراءات المحاسبية وأنظمة الرقابة الداخلية من قبل مجلس إدارة كل مصرف أو من يحمل صفة مشابهة، كما يجب توثيقها بالشكل المناسب. ونصت المادة السادسة على أن يبدأ تطبيق هذا النظام بعد شهر من تاريخ نشره في الجريدة الرسمية، وتمنح البنوك التي لا تستوفي متطلبات الحدود كما هي معرفة في هذا النظام فترة إضافية لتخفيض مقدار التسهيلات الائتمانية إفراديا و/أو كليا على أن لا تتجاوز تلك الفترة خمس سنوات من تاريخ تطبيق النظام كما هو مذكور تحت الفقرة 7 من الملاحظات التفسيرية لجدول الحدود القصوى للتركزات الائتمانية، على أن يلغى تعميم المصرف المركزي رقم 93/16 وتعديلاته عند بداية تطبيق هذا النظام. إبلاغ «المركزي» بالتسهيلات الائتمانية لأعضاء مجالس إدارات البنوك
أشار التعميم إلى أنه يجب على البنوك إبلاغ المصرف المركزي بشأن التسهيلات الائتمانية لأعضاء مجالس إدارة البنوك أو من يحمل صفة مشابهة، على أساس ربعي وفق القوائم المصرفية الخاصة المرفقة "القوائم المصرفية الخاصة -التسهيلات الائتمانية لأعضاء مجالس الإدارة" خلال فترة لا تتجاوز نهاية الشهر الذي يلي ربع كل سنة، ويجب التقيد بمضمون الملاحظات التفسيرية المرفقة بالقوائم المصرفية.
نقطع العجينة باستعمال السكين الحادة بشكل مربعاتٍ حجمها متساوٍ. نصنع ثقوبًا على سطح كل قطعة من العجين على مسافاتٍ متساوية بواسطة الشوكة. نقطع أطراف كل قطعة من العجين بواسطة السكين ثم نتركها جانبًا لمدة 10 دقائق إلى أن ترتاح. نُحمي الفرن ونضبط درجة حرارته على 180 درجةً. نُحضر صينيةً وندهنها بكميةٍ قليلة من الزيت النباتي، ثم نضع فيها قطع البسكويت. نُدخل الصينية إلى الفرن ونتركها لمدة 20-25 دقيقةً إلى أن ينضج البسكويت تمامًا. نُخرج الصينية من الفرن ونتركها قليلًا، ثم نضع قطع البسكويت في طبق التقديم ونقدمه إلى جانب مشروب القهوة أو مشروب الشاي. البسكويت المغطى بالشوكولاتة
ربع كأس من السكر الأبيض. نصف كوب من الزبدة. كأس من الطحين. بسكوت العيد.. طريقة عمل بسكويت النشادر في المنزل بخطوات سهلة | أهل مصر. نصف كأس من الحليب. كمية مناسبة من صوص الشوكولاتة للتغطية. نضع البيضة في وعاء ونخفقها جيدًا ثم نضيف إليها الزبدة، والسكر، ونستمر في الخفق. نضيف الطحين تدريجيًّا إلى مزيج الزبدة، ونقلّب المكونات إلى أن نحصل على مزيجٍ متجانس. نُحمي الفرن ونضبط درجة حرارته على 180 درجةً مئويةً. نُشكّل العجينة لكرات، ثم نأخذ كرةً من العجين ونضغط عليها قليلًا باليد. نضع كرةً أخرى من العجين فوق الكرة الأولى ونضغط عليها حتى يصبح شكل البسكويت مثل الساندويش.
عمل بسكويت البرتقال منزليا.. بخطوات سهلة وبسيطة | أهل مصر
محتويات
١ البسكويت
٢ بسكويت سهل وسريع بالمربى
٢. ١ المكونات
٢. ٢ طريقة التحضير
٣ بسكويت سهل للأطفال
٣. ١ المكونات
٣. ٢ طريقة التحضير
٤ بسكويت سهل بالحليب
٤. ١ المكونات
٤. ٢ طريقة التحضير
٥ بسكويت سهل باليانسون
٥. ١ المكونات
٥. ٢ طريقة التحضير
٦ بسكويت سهل وسريع بالبندق
٦. ١ المكونات
٦. ٢ طريقة التحضير
٧ بسكويت الشاي المنزلي
٧. ١ المكونات
٧. عمل بسكويت البرتقال منزليا.. بخطوات سهلة وبسيطة | أهل مصر. ٢ طريقة التحضير
٨ البسكويت المغطى بالشوكولاتة
٨. ١ المكونات
٨. ٢ طريقة التحضير
البسكويت
يعد البسكويت من أكثر الحلويات المحببة لدى الكثيرين لا سيما الأطفال، ويتميز البسكويت بطعمه الحلو والهش واللذيذ وبأشكاله المختلفة، ويُعتمد عليه كوجبة إفطار متكاملة مع الحليب الساخن أو مع كوب الشاي كما أنه يقدم كضيافة في المناسبات مع العصير، ويحضر بطرق سهلة وسريعة، ويعد من المخبوزات الغربية المنتشرة انتشارًا كبيرًا في كافة أنحاء العالم العربي والغربي، ويُحضّر بمكونات أساسية ومكونات مختلفة تمنحه الطعم المميز والمختلف مثل الكاكاو، والقهوة، والشوكولاتة، والشوفان وغيرها من المنكهات التي سنتعرف عليها في هذا المقال. بسكويت سهل وسريع بالمربى
المكونات
4 أكواب ونصف الكوب من الدقيق.
بسكوت العيد.. طريقة عمل بسكويت النشادر في المنزل بخطوات سهلة | أهل مصر
يُشكل البسكويت حسب الرغبة ثم يوضع في فرن ساخن على درجة حرارة 180 لمدة 15 دقيقة حتى يحمر. بعد أن يخرج البسكويت في الفرن يُترك حتى يبرد تماماً بدون تحريك، ثم يوضع بعد ذلك في طبق التقديم أو في أكياس الحفظ. طرق تشكيل البسكويت بدون ماكينة
هناك أكثر من طريقة لتشكيل البسكويت منزلياً بدون ماكينة:
تشكيل البسكويت باستخدام قمع مخصص توضع به العجينة، ثم تُضغط فتخرج على شكل البسكويت المتعارف عليه. طريقة عمل البسكويت بخطوات سهلة من وصفات كبار الشيفات | قل ودل. استخدام كيس الحلواني الوجه المخصص للبسكويت وهو الوجه العريض. يمكن فرد البسكويت على سطح مستوي ونظيف، بسمك قليل 1 سنتيمتر، ثم تقطيعه حسب الرغبة وتشكيل بالشوكة. تشكيل البسكويت باستخدام الزجاجة أو غطاء الزجاجة أو ابتكر أي طريقة سهلة للحصول على بسكويت رائع بدون ماكينة. بسكويت العيد بالكيس
بسكويت العيد بالشوكة
بسكويت العيد بالزجاجة
بسكويت العيد بغطاء الزجاجة
طبيبة بيطرية وزوجة وأم مصرية، أهوى كتابة المقالات والقصص القصيرة وأعشق وطني مصر ،أتمنى أن أصدر روايتي الأولى قريبا بمشيئة الله
طريقة عمل البسكويت بخطوات سهلة من وصفات كبار الشيفات | قل ودل
دائما تسعى كل إمرأة في هذا الوقت بالتحديد ومع إقتراب العيد عن طريقة
عمل بسكويت النشادر فهو من المخبوزات الأساسية التي تتواجد في الأعياد، وكذلك يعشق تناوله معظم الناس وخاصة الأطفال لذلك تقوم الأمهات بعمله بكمية كبيرة فهم يحبون تناوله في أي وقت وبالأخص في وجبة الإفطار، ويتم تقديمه بجانب كوب من الحليب أو كوب من الشاي وقد توجد نكهات كثيرة ومختلفة للبسكويت، ولكن بسكويت النشادر هو الذي يكون مفضل ومحبب بين كل هذه الأنواع. طريقة عمل بسكويت النشادر للعيد مثل الجاهز
مكونات بسكويت النشادر:
كيلو واحد من الدقيق الأبيض المنخول. ثلاث ملاعق صغيرة الحجم من النشادر. كوبان كبيران من السكر البودر. ملعقة واحدة كبيرة الحجم من الفانيليا البودر. خمس بيضات. نصف كوب كبير من الحليب السائل. ربع كيلو من السمنة البلدى الطرية. طريقة عمل بسكويت النشادر:
قومي بإحضار الخلاط الكهربائي أو العجان الكهربائي ونضع في العجان ربع كيلو من السمنة البلدى ويفضل أن تكون طرية. ويتم تشغيل العجان ونستمر في خفق السمنة ليكون لونها باللون الفاتح ويكون قوامها كريمي ناعم وعند الحصول على هذا القوام نضع كوبان كبيران من السكر البودر. ثم نقوم بتشغيل العجان مرة أخرى حتى يتم خفق السكر مع السمنة ونحصل على خليط متجانس وبعد ذلك نضع خمس بيضات بشرط أن نضعهم بطريقة تدريجية فنضع بيضة تلو الأخرى مع الإستمرار في الخلط.
وبعد خفق البيض نضيف ملعقة واحدة كبيرة الحجم من الفانيليا البودر ويتم الإستمرار في تشغيل العجان ونحضر وعاء آخر ونضع به كيلو من الدقيق الأبيض المنخول. ثم نضع ثلاث ملاعق صغيرة الحجم من النشادر ويتم خلط الدقيق مع النشادر وبعد ذلك نضيف في العجان نصف كوب كبير من الحليب السائل. ومع الإستمرار في العجن قومي بوضع خليط الدقيق والنشادر تدريجيا ومع تشغيل العجان لكي نحصل على عجينة بسكويت تكون طرية وناعمة. ثم نحضر صينية ويتم دهنها بالسمنة ونقوم بتجهيز كيس حلواني ونضع به كمية من عجينة البسكويت وقومي بتشغيل الفرن على درجة حرارة ٢٠٠ درجة مئوية. وبعد ذلك يتم تشكيل البسكويت من خلال الضغط على كيس الحلوانى ونضع أصابع البسكويت في الصينية ثم يتم إدخال الصينية في الفرن ونتركها حوالي عشر دقائق ليكون البسكويت لونه ذهبي فاتح. error: غير مسموح بنقل المحتوي الخاص بنا لعدم التبليغ